تُمثل الإدارة المالية المتقدمة والحوكمة المؤسسية الرشيدة إلى جانب تطبيقات الاستدامة البيئية والاجتماعية والحوكمة (ESG) المحرك الأساسي لاستقرار المنشآت ونجاحها الاستراتيجي في بيئة الأعمال المعاصرة. تهدف هذه الدورة الشاملة والمكثفة إلى تزويد القادة والماليين بالمهارات التمويلية المتقدمة، مثل تقييم صفقات الاندماج والاستحواذ، إدارة الخزانة والمخاطر المالية، وتصميم أطر الحوكمة الصارمة. كما تدمج الدورة معايير ESG مع الأهداف الاستراتيجية طويلة الأجل، وتعمل بشكل أساسي على إعداد وتأهيل المشاركين لاجتياز امتحانات جمعية المحاسبين القانونيين المعتمدين (ACCA) بكفاءة واقتدار.
أهداف الدورة
- فهم وتنفيذ القرارات التمويلية المتقدمة واستراتيجيات إدارة رأس المال العامل.
- إتقان أساليب تقييم الاستثمارات الرأسمالية وصياغة استراتيجيات الاندماج والاستحواذ وتقييم الأعمال.
- تطبيق أطر إدارة المخاطر المؤسسية (ERM) وتقنيات التحوط المالي لحماية أصول المنشأة.
- ترسيخ أطر حوكمة الشركات، والالتزام التنظيمي، ونظم الرقابة الداخلية الفعالة.
- دمج وتطبيق معايير الاستدامة والحوكمة والبيئة والمجتمع (ESG) مع أهداف المنشأة.
- التأهيل الأكاديمي والعملي لاجتياز اختبارات ACCA الدولية عبر التدريب المكثف وحل الحالات الدراسية.
الفئات المستهدفة
- المدراء الماليون والرؤساء التنفيذيون ومسؤولو الخزانة والاستثمار في المنشآت.
- المرشحون والمتقدمون لاختبارات شهادة جمعية المحاسبين القانونيين المعتمدين (ACCA).
- أعضاء مجالس الإدارة ومسؤولو الحوكمة والمخاطر والالتزام (GRC).
- المحللون الماليون والاستشاريون في صفقات التمويل والاستحواذ والاستدامة.
المحاور الدراسية للدورة
هذه المحاور الدراسية مقسمة على 10 أيام على النحو التالي:
اليوم الأول: البيئة التمويلية ووظيفة الإدارة المالية المتقدمة
- أهداف الإدارة المالية الاستراتيجية وتعظيم ثروة المساهمين.
- البيئة التمويلية والأسواق والمؤسسات المالية الدولية.
- دور المدير المالي الاستراتيجي والارتباط مع الاستراتيجية المؤسسية.
- تأثير المتغيرات الاقتصادية الكلية على القرارات المالية للمنشأة.
اليوم الثاني: إدارة رأس المال العامل والتحكم بالنقدية
- استراتيجيات إدارة النقدية والاستثمارات قصيرة الأجل.
- إدارة الذمم المدينة، المبيعات الآجلة، والسياسات الائتمانية.
- إدارة المخزون وتقنيات تحسين التدفقات النقدية التشغيلية.
- إدارة الحسابات الدائنة والتمويل قصير الأجل.
اليوم الثالث: تقييم الاستثمارات الرأسمالية والموازنات المعقدة
- تقييم التدفقات النقدية المخصومة (NPV & IRR).
- تقييم المشاريع ذات الأعمار المتباينة وترشيد رأس المال (Capital Rationing).
- تحليل مخاطر القرارات الاستثمارية وشجرة القرارات وتحليل الحساسية.
- الاستثمارات الدولية والتقييم في ظل تغير أسعار الصرف.
اليوم الرابع: هيكل رأس المال والقرارات التمويلية
- مصادر التمويل طويل الأجل (الأسهم، السندات، والقروض).
- تكلفة رأس المال المتوسطة المرجحة (WACC) وهيكل التمويل الأمثل.
- نظريات هيكل رأس المال والرفع المالي والتشغيلي.
- سياسات توزيع الأرباح وأثرها على قيمة المنشأة.
اليوم الخامس: تقييم الأعمال وصفقات الاندماج والاستحواذ
- طرق وأساليب تقييم الشركات والأعمال (Asset-based, Market-based, DCF).
- استراتيجيات الاندماج والاستحواذ (Mergers & Acquisitions) دوافعها ومراحلها.
- طرق تمويل صفقات الاستحواذ وتقييم الآثار المالية والدفترية.
- إجراءات الفحص النافي للجهالة والدفاع ضد الاستحواذ غير المرغوب.
اليوم السادس: إدارة المخاطر المؤسسية (ERM) واستراتيجيات التحوط
- إطار إدارة المخاطر المؤسسية (Enterprise Risk Management).
- قياس وإدارة مخاطر أسعار الفائدة وأسعار الصرف.
- استخدام المشتقات المالية (العقود الآجلة، المستقبلية، الخيارات، والمبادلات) للتحوط.
- تصميم وتنفيذ استراتيجيات التحوط المالي الفعالة.
اليوم السابع: إدارة الخزانة والتحكم المالي الاستراتيجي
- وظائف إدارة الخزانة (Treasury Management) والرقابة على السيولة.
- إدارة علاقات المصارف والائتمان والتصنيف الائتماني.
- إدارة التمويل الممتد والتجميع النقدي (Cash Pooling).
- تحسين الكفاءة المالية والضبط الداخلي للتدفقات.
اليوم الثامن: حوكمة الشركات والأخلاقيات والمسؤولية الائتمانية
- أطر ومبادئ حوكمة الشركات الدولية وهياكل مجالس الإدارة.
- الواجبات الائتمانية والمسؤوليات القانونية والمهنية لأعضاء المجلس والمدراء.
- الالتزام التنظيمي ونظم الرقابة الداخلية وإدارة الاحتيال.
- الميثاق الأخلاقي والسلوك المهني في الإدارة المالية.
اليوم التاسع: القيادة الاستراتيجية لمعايير ESG والاستدامة
- مفهوم الاستدامة ومبادئ المعايير البيئية والاجتماعية والحوكمة (ESG).
- دمج ESG في الاستراتيجيات والقرارات المالية طويلة الأجل.
- إعداد التقارير المالية والإفصاحات المتعلقة بالاستدامة والمناخ.
- قياس أثر معايير ESG على القيمة السوقية للمنشأة وجذب الاستثمارات.
اليوم العاشر: مراجعة شاملة وتدريبات محاكاة لاختبار ACCA
- مراجعة مكثفة لأهم مفاهيم تمويل الشركات والحوكمة وESG.
- تفكيك وحل أسئلة وحالات دراسية نموذجية من امتحانات ACCA السابقة.
- استراتيجيات حل الأسئلة المقالية والحسابية المعقدة بمهارة.
مخرجات الدورة وأثرها
تضمن هذه الدورة إكساب المشاركين قدرات استثنائية في إدارة التمويل الاستراتيجي، وتقييم الاستثمارات وصفقات الاستحواذ المعقدة، وقيادة أطر الحوكمة والاستدامة (ESG) بكفاءة، مما يعزز الاستقرار المالي والنمو المستدام للشركات ويضمن الجاهزية التامة للتميز والتفوق في امتحانات ACCA الدولية.
تُعد هذه الدورة الاستثمار المهني المباشر لبناء قيادات مالية واستراتيجية متكاملة قادرة على التنافس عالمياً.
